宿州市2009年1-5月财政预算执行情况

一、 财政预算执行情况

(一)5月份预算执行情况

5月份，全市财政总收入完成29096万元，比上年同期增收4410万元，增长17.9%，其中：地方一般预算收入完成16065万元，比上年同期增收2848万元，增长21.5%；中央收入完成12516万元，比上年同期增收1541万元，增长14%；出口货物退增值税完成515万元，增收21万元，增长4.3%。

5月份，全市财政支出完成55373万元，比上年同期增支18293万元，增长49.3%。

(二)1-5月预算执行情况

1-5月份，全市财政总收入累计完成137131万元，比上年同期增收16174万元，完成预算45.1%，增长13.4%，其中：地方一般预算收入完成76822万元，比上年同期增收9822万元，增长14.7%；中央收入完成57545万元，比上年同期增收5033万元，增长9.6%；出口货物退增值税完成2764万元，增收1319万元，增长91.3%。

1-5月份，全市财政支出累计完成238859万元，比上年同期增支74795万元，增长45.6%。

二、5月份预算执行特点

 (一)主体税种增长加快

进入5月份，主体税种呈加快增长的趋势，本月增值税、营业税、消费税、企业所得税和个人所得税共入库收入16670万元，比上年同期增收3286万元，占本月财政收入增收额的74.5%，增长19.7%。

增值税本月完成10523万元，增长12.7%，与财政收入增幅基本同步。主要是电力生产和供应增收较多引起的，5月份电力生产和供应入库增值税3088万元，比上年同期增收957万元，增长44.9%，其中：华电企业本月入库增值税2359万元，汇源电厂入库270万元，宿州供电公司入库311万元；

营业税本月完成3206万元，增长26.8%，营业税增长较快，主要受以下两个因素影响：一是国家实施积极财政政策的实施使建筑业等企业经济效益逐步回升。5月份，全市建筑业营业税完成1285万元，增长71.8%；二是金融业营业税收入大幅增长。一季度，全市金融机构各项贷款余额为222.23亿元，比上年同期增长25.4%。受新增人民币贷款规模增长的影响，本月金融业营业税完成204万元，增长53.4%。

消费税本月完成152万元，增长36.9%，主要是丰原生化开始生产酒精，本月入库消费税70万元。

企业所得税本月完成3048万元，增长65.7%，高于本月财政收入增幅47.8个百分点，主要受以下因素影响：一是1-5月份汇算清缴2008年全年企业所得税，本月为最后期限，导致企业所得税本月集中入库；二是房地产业企业所得税增长迅猛，5月份房地产业企业所得税入库4167万元，比上年同期增长1.9倍，主要受政策鼓励和降价刺激商品房成交量有所增长，1-5月份全市商品房预售合同备案面积44.85万平方米，比上年同期增长1.6倍，成交存量房30.42万平方米，同比增长2倍，本月商品房住宅均价2487元/平方米，比上年同期下降2.28%。

个人所得税本月完成830万元，下降16.2%，是主体税种中唯一下降的税种，个人所得税收入略有减收的主要原因：一是受经济减速和企业效益下滑影响，职工工资和奖金增长放缓。二是政策调整对储蓄利息所得税的减收作用显现。2008年10月9日起对储蓄存款利息所得、个人投资者取得的证券交易结算资金利息所得暂免征收个人所得税，导致本月利息所得税入库193万元，下降39.5%，比上年同期减收126万元，占个人所得税减收总额的78.8%。

 (二)财政支出快速增长

5月份，全市财政支出55373万元，比去年同期增收18293万元，增长49.3%，财政支出快速增长，主要是民生工程投入较多引起的，本月拨付民生工程资金1.3亿元，主要向科技、社保、农林水和医疗等民生方面倾斜，主要支出项目有：埇桥区支持企业科技研发兑现税收优惠政策，返还企业税收收入648万元；市本级拨付基本养老金专项补助资金4423万元；全市拨付新农合资金2124万元；拨付农村道路建设资金1650万元，农村人畜饮水596万元，技术推广等资金820万元，对村民委员会和村党支部的补助777万元。

三、1-5月份预算执行特点

(一)财政收入继续保持平稳增长

今年以来，全市国民经济保持平稳增长，为财政增收提供了很好的基础。1-4月份，规模工业企业增加值达40.02亿元，增长29.5%，固定资产投资完成46.04亿元，增长64.2%，全市社会消费品零售总额实现48.35亿元，增长18.6%。在经济运行总体平稳的基础上，财政收入承接前4个月收入平稳增长的态势，继续保持增长， 1-5月，全市财政收入累计完成137131万元，增长13.4%，比去年同期增收16174万元，完成预算45.1%，快于序时进度3.4个百分点，财政收入总量位于全省第十四位，与上月持平，收入增幅居全省第八位，比上月后移一位。

(二)税收收入和非税收入均衡增长

1-5月份，全市税收收入和非税收入分别增长13.3%和13.7%，均与财政总收入基本保持同步增长。其中：税收收入入库117665万元，增收13832万元，占财政收入增收总额的85.5%，主要受增值税、企业所得税增收带动，增值税和企业所得税共增收8259万元，拉动税收收入增长7.9个百分点；非税收入完成19466万元，主要是行政性收费收入入库增加引起的，由于交警支队行政性收费收入由省下划到地方，1-5月累计增加收入1500万元。

(三)财政支出结构优化

1-5月份，全市财政支出238859万元，增长45.6%，财政支出规模进一步扩大，支出结构不断优化，逐步加大保民生、扩内需等方面支出。1-5月份，全市拨付民生工程资金7亿元，比上年同期增长1.3倍，其中科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务、农林水事务等民生方面的支出增幅均在60%以上，有力保障了民生工程和重点项目的建设。