宿州市2009年1-3月财政预算执行情况

今年以来，在市委、市政府的正确领导下，全市各级财税部门紧紧围绕年初人代会通过的财政收入目标，加大收入征管力度，强化征管手段，关注重点税源企业动态，财政收入保持平稳增长，同时，财政部门合理调度资金，加快支出进度，年度预算平稳有序执行。

一、 财政预算执行情况

 (一)全市预算执行情况

3月份，全市财政总收入完成27801万元，比上年同期增收6911万元，完成预算9.2%，增长33.1%，其中：地方一般预算收入完成16666万元，比上年同期增收4808万元，增长40.5%；中央收入完成10453万元，比上年同期增收1547万元，增长15.4%；出口货物退增值税完成682万元，增收556万元，增长4.4倍。全市财政支出完成55542万元，比上年同期增支14883万元，增长46.7%。

1-3月份，全市财政总收入完成78027万元，比上年同期增收9722万元，完成预算25.7%，增长14.2%，其中：地方一般预算收入完成43895万元，比上年同期增收5457万元，增长14.2%；中央收入完成32146万元，比上年同期增收3017万元，增长10.4%；出口货物退增值税完成1986万元，增收1248万元，增长2.7倍。全市财政支出完成138141万元，比上年同期增支41846万元，增长43.5%。

 (二)市本级预算执行情况

3月份，市本级财政总收入完成8290万元，比上年同期增收1596万元，完成预算9.8%，增长23.8%，其中：地方一般预算收入完成4564万元，比上年同期增收992万元，增长27.8%；中央收入完成3726万元，比上年同期减收604万元，增长19.3%。市本级财政支出完成6174万元，比上年同期减支5986万元，下降47.1%。

1-3月份，市本级财政总收入完成23090万元，比上年同期增收1924万元，完成预算27.4%，增长9.1%，其中：地方一般预算收入完成12458万元，比上年同期增收2663万元，增长27.2%；中央收入完成10631万元，比上年同期减收734万元，下降6.5%；出口货物退增值税完成1万元，减收5万元，下降83.3%。市本级财政支出完成20230万元，比上年同期增支2339万元，增长13.1%。

二、预算执行特点

(一)财政收入增幅逐月回暖

一季度，全市财政总收入累计完成78027万元，比上年同期增收9722万元，增长14.2%，扭转了前两个月财政收入较低增长的局面。1-3月份，财政收入各月累计增幅分别为-13.3%、5.9%和14.2%，增幅逐月回暖。

 (二)主体税种增收乏力

一季度，流转税类和所得税类收入共计入库52934万元，较上年同期增收5209万元，增长10.9%，增幅较上年同期下降29.1个百分点，主要都是政策性因素引起的。从具体收入项目看，增值税完成30419万元，增长13%，增幅较上年同期下降27.2个百分点；营业税完成11561万元，下降0.9%，主要是金融业和房地产业营业税下降引起的；消费税完成298万元，与上年基本持平；企业所得税完成5812万元，增长25.5%，其中包含省地税局清理皖北煤电历年欠税2550万元，剔除该因素影响，企业所得税下降29.5%。此外，两法合并导致企业所得税减收1044万元；个人所得税完成4844万元，增长15.3%，其中利息所得税入库1024万元，下降28.2%，主要是取消居民储蓄存款利息导致减收。

(三)地方小税贡献突出

今年以来，地方小税异军突起，全市地税部门征收的地方小税种增长迅猛，对财政收入的增长作出了巨大贡献，主要表现在：1、占财政收入的比重提高。1-3月份，地方小税累计入库7654万元，占财政收入的比重为9.8%，高于上年同期3.3个百分点；2、增收额占全市增收额的比重提高。地方小税共增收3161万元，占财政收入增收总额的32.5%，而上年同期只有4%；3、增长迅猛。地方小税增长70.4%，高于税收收入增幅55.7个百分点，高于上年同期增幅53.2个百分点；4、对财政收入增长贡献大。今年地方小税增收共拉动财政收入增长4.6个百分点，而上年同期只有2.3个百分点。

(四)县区收入不均衡

一季度，县区级财政收入完成54937万元，增收7798万元，占全市增收总额的80.2%，增长16.5%，高于全市平均增幅2.3个百分点。四县两区收入增长不够均衡，砀山财政收入下降6.3%，泗县开发区增幅在10%以下，萧县和埇桥区增幅在20%以上，其中萧县增幅最高，为26.1%，在全省61个直管县中收入总量排名比全年上升3个位次，收入增幅排名上升39个位次，位于第11位。但砀山、灵璧和泗县的收入增幅排名均比全年下降，其中砀山下降最多，由去年第3位，降为第56位。

(五) 财政支出快速增长

一季度，全市财政支出完成138141万元，比上年同期增支41846万元，增长43.5%，快于财政收入增长31.1个百分点，主要是今年民生工程启动早，实施起步快。1-3月份，全市共拨付民生工程资金4.66亿元，较上年增支3亿元，与民生工程相关的支出增长较大的科目有：文化体育与传媒支出2381万元，增长1.2倍；社会保障和就业支出23693万元，增长39.4%；医疗卫生支出12644万元，增长1.6倍，；农林水事务支出14693万元，增长2.4倍。

三、存在问题

(一)非即期收入拉动财政收入增长较多

一季度，全市共入库非即期收入6450万元。如果剔除非即期收入，今年以来全市财政收入累计入库71577万元，只增长4.8%。财政收入实际增幅不高主要是受以下两方面因素的影响:一是政策因素。国家出台一系列税费减免政策，随着时间的推移，预计减收政策的影响将进一步显现。二是经济因素。我市多数企业都是农产品加工和资源型企业，产业链条短、附加值低，没有新增税源，现有税源又减收较多。

(二)县区财政收入普遍未完成序时进度

一季度，从整体看，县区级财政收入完成54937万元，占年度预算25.1%，完成收入序时进度。但具体来看，只有埇桥区完成预算27.8%，达到序时进度，其余四县一区均未完成序时进度，其中开发区收入只实现预算18.7%，砀山实现预算20.8%，都大大低于序时进度。

(三)市本级财政收入增幅低

一季度，市本级财政总收入完成23090万元，增长9.1%，增幅低于县区级7.4个百分点，低于全市平均增幅5.1个百分点。主要是华电企业去年入库税收5345万元，造成去年收入基数较高，今年增收的压力加大。

一季度，虽然全市财政收入增长逐月攀升，但总体财政收入形势仍不容乐观，仍有部分县和部分收入项目出现负增长，大部分县区未完成收入进度。因此，全市各级财税部门要强化收入征管，加大稽查力度，堵塞收入漏洞，力争完成全年收入预算。同时，要合理调度资金，积极安排支出，加快支出进度,保持年度预算平稳有序执行。