关于2023年度市级预算绩效管理工作开展情况及重大政策和项目绩效执行结果的说明

一、预算绩效管理工作开展情况

2023年，市财政局认真贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理工作部署，持续深化预算绩效管理改革，紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”这一要求，着力打造“事前、事中、事后”有机衔接的预算绩效管理链条，深入推进绩效与预算管理深度融合，全力推动财政资金聚力增效。在省政府预算绩效管理工作考核中，连续三年进入第一位次。

（一）筑牢预算绩效管理基石

一是完善制度体系。全面梳理我市预算绩效管理制度，针对薄弱环节，修订出台《宿州市市级预算绩效目标管理办法》（宿财绩〔2023〕99号），进一步明确“谁申请预算，谁编制绩效目标”的原则，将绩效目标编制责任落实到部门内部业务科室。制定《宿州市市级部门预算绩效管理办法范本》（宿财绩〔2023〕112号），为部门优化内部预算绩效管理机制提供参考文本。编发《宿州市市级预算绩效管理工作手册》工具书，通过“理论+范例”相结合方式对预算绩效管理人员进行有效指导。

二是强化队伍建设。市本级通过实施预算绩效管理第三方机构框架协议采购，公开招标10家第三方机构，进一步优化预算绩效管理人才支撑体系。积极组织开展预算绩效管理培训活动，尤其加强对预算绩效管理基础环节——绩效目标的培训，以“专家理论讲解+预算绩效管理业务案例和实操”结合的方式，进行培训授课，培训近四百人次。开展绩效自评和部门评价抽查复核工作，期间对市直部门开展上门指导，归纳梳理部门预算绩效管理工作中的疏漏，及时反馈，督促整改，着力提升部门预算绩效管理能力水平。

三是严格绩效考核。持续将预算绩效管理纳入政府目标管理考核范围，制定评分体系，分级分层考核，切实压实部门和单位负责人、项目责任人及内部科室责任，做到花钱必问效、无效必问责，进一步提升预算绩效结果的影响力，确保出真绩见实效。

（二）实施全过程预算绩效管理

一是严把政策项目准入关，让事前关口更“紧”。将事前绩效评估结果作为新增或延期重大政策和项目的必要条件，未开展事前绩效评估或评估结果为“不予支持”的，不纳入项目库和安排预算，评估结果为“予以支持”的，根据轻重缓急和财力情况统筹考虑。2023年，市直部门对2024年新增预算资金超过100万元的项目进行事前绩效评估，市财政局选择4个项目实施财政事前绩效评估，共计核减金额1954.77万元，核减率19.98%。

二是严把绩效目标编制关，让管理基础更“牢”。按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，将绩效目标设置责任压实到资金申请科室（单位），严格落实无目标不预算的要求，将市级财政预算管理的全部资金纳入绩效目标管理，做到绩效目标同预算编制同步批复、同步审核，对未按要求设置绩效目标或绩效目标设置不合理且不按要求调整的，不予安排预算。2023年编制2024年市级部门整体支出绩效目标102个，项目633个，实现年初预算所有项目绩效目标全覆盖。

三是严把绩效运行监控关，让预算执行更“稳”。按照“谁支出、谁负责”的原则，对项目绩效目标完成情况和预算执行进度实行“双监控”，将市本级部门预算项目支出、部门整体支出、转移支付项目资金全部纳入动态监控跟踪范围，2023年市本级绩效监控涵盖90个市直部门774个项目，涉及资金29.05亿元，通过财政重点监控，收回预算资金507.88万元，有效运用监控强化预算约束，优化项目管理，加快执行进度，确保财政平稳运行。

四是严把绩效评价质量关，让评价结果更“实”。组织实施上一年度绩效自评和部门评价工作，2023年，市财政局组织对2022年度市本级840个项目开展绩效自评，涉及金额35.64亿元，实现绩效自评全覆盖。督促部门选择重点项目进行部门评价，部门评价项目247个，涉及金额24.39亿元。在此基础上，选择19个项目开展财政重点评价，财政重点评价结果直接应用于2024年预算编制，核减2024年预算1.61亿元，进一步优化了项目管理，提高了财政资源配置效率。

（三）公开预算绩效管理信息

一是部门绩效与部门预决算同步公开。进一步压实部门（单位）主体责任，统一公开时间，公开形式及内容，部门整体绩效目标、项目绩效目标、转移支付绩效目标随部门预算公开，绩效自评及部门绩效评价结果随部门决算公开。2023年，公开市本级618个项目绩效目标，涉及金额28.64亿元，公开1个转移支付项目绩效目标，涉及金额20.8亿元，公开826个项目自评结果，涉及金额34.9亿元。

二是重点绩效与政府预决算同步公开。2022年底选取2023年度18个重点项目绩效目标，涉及预算金额8.82亿元，随2023年市级预算草案同步报送人代会审阅，并在宿州市人民政府网站上同步公开。在提交决算草案时，将上一年度预算绩效管理工作开展情况报送市人大常委会审阅后，随政府决算同步公开，财政重点绩效评价完成后同步在宿州市人民政府网站上公开，主动接受社会监督。

（四）深化惠企政策资金绩效管理

为持续优化营商环境，市财政局主动作为，积极会同市政务服务管理局、数据资源局，着力推动“免申即享”政策落地见效，服务企业发展。实现了由“企业找政策”向“政策找企业”的转变。一键拨付，“免申即享”平台的智能审核功能，优化了项目审核流程，缩短了审核周期。对于通过审核的项目，市财政局将资金直接拨付至企业账户，做到“一键快达”和“一键直达”。2023年，全市共兑现“免申即享”“即申即享”项目1300个，拨付资金1.71亿元，惠及企业945家。

二、2023年度市级重大政策和重点项目绩效执行结果

根据2024年市级预算绩效管理工作计划安排，市财政局围绕市委、市政府重大决策部署，选择15个项目作为市级财政重点绩效评价对象。已通过市财政局门户网站完成重点项目绩效评价结果公开。

（一）2023年度宿州市老二中广场景观工程与地下室工程及文苑巷、二中巷改造工程项目绩效执行结果

老二中广场景观工程与地下室工程及文苑巷、二中巷改造工程项目由宿州市重点局实施，2023年老二中广场景观工程与地下室工程及文苑巷、二中巷改造工程项目年初预算安排500万元，调整预算数325万元。旨在改善居民生活、提高居住质量、提升城市良好形象。

从评价情况看，总体实施情况良好，基本完成了年度目标任务。通过项目的实施，增加了居民休闲活动场所，改善了城市环境，提高了居住质量、提升了城市良好形象。

评价认为该项目还存在预算管理有待进一步提升、项目管理需要进一步加强、项目效益未达到预期等问题。

（二）宿州经开区地表水厂项目绩效执行结果

宿州经开区地表水厂专项债项目发行地方债券资金 7500万元，项目主管部门为宿州经济技术开发区管理委员会，项目占地约67.50亩，建设内容包含取水工程、输水工程、厂区净水工程及配水管网。水源采用淮水北调地表水，总规模10万吨m/d，一期建设规模5万m/d，新建DN200-DN800配水管道总长约38.8km。后经审批同意实施内容变更两项：净水厂增加了深度处理设施及土建等模块、配水管网新增部分支线。

2023年度，宿州经开区地表水厂项目总体实施情况良好，基本完成了年度目标任务。该项目社会效益较高，建成后将对提升全市供水能力、保障园区企业工业生产用水需求、节约地下水资源具有重要意义。

但评价同时也发现，项目在管理和绩效方面存在一些问题，包括未经许可提前开工、项目未按计划及时完工、未制定年度绩效目标。

（三）宿州市文化和旅游局2023 年度部门整体支出绩效执行结果

宿州市文化和旅游局2023年部门年初预算5143.77万元，调整后预算8890.40万元，实际支出8294.60万元。

从评价结果看，2023年度宿州市文化和旅游局在培育市场主体、丰富产品业态、开展精准营销、提升服务品质、营造良好环境等方面精准发力，文旅市场稳健复苏。2023年全年宿州市接待国内游客3235.58万人次，同比增长73.55%；实现国内旅游收入240亿元，同比增长84.55%，均超过2019年水平，恢复率高于全省平均水平。旅游市场呈现“高开稳走、加速回暖”态势。

评价认为，还存在部门履职成效有待提高、部门预决算管理存在不足、部门资产管理不规范、部门内控管理有待加强、部门绩效管理质效不高等问题。

（四）宿州市应急管理局2023年度部门整体支出绩效执行结果

宿州市应急管理局2023年年初部门预算安排1466.17万元，调整预算数1791.97万元，实际支出数1788.34万元。

从评价结果看，2023年度，宿州市应急管理局充分发挥市安全生产委员会和防灾减灾委员会办公室等的牵头抓总职能，不断加强生产安全、事前防范和自然灾害风险防范化解能力，持续巩固应急管理基础，全年生产安全事故数和死亡人数同比分别下降8.9%、7.5%，未发生重大及以上生产安全事故，安全生产形势持续稳定。全年未发生较大汛旱灾害，未发生森林火灾，未发生因灾导致人员死亡和重大财产损失的事件，防灾减灾形势稳定。

评价认为，还存在安全生产监管工作谋划及推进力度不足、部分应急管理任务完成度不高、应急协调指挥体系有待进一步完善、财务管理制度不健全、资产管理不规范、绩效目标的合理性和明确性有待提高、绩效自评工作不够规范、部分资金使用不符合预算批复用途等问题。

（五）宿州市生态环境局2023年度农村黑臭水体治理试点项目绩效执行结果

2023年度农村黑臭水体试点项目申请财政资金22649.14万元，用于完成宿州市埇桥区、灵璧县、萧县和泗县4个区县内的47个农村黑臭水体治理。

从评价结果看，项目已完成宿州市埇桥区、灵璧县、萧县和泗县4个区县内的72个农村黑臭水体治理，2023年CODCr、氨氮及总磷年入河量分别削减541.11吨、46.56吨及0.85吨，治理范围内直接受益人口181,714人，项目实施改善了当地的生态环境，有利于生态美丽宿州的建设。

评价认为，还存在项目工程建设审批程序滞后、合同价款支付不符合合同规定、项目业务制度执行不到位、项目的管护机制尚未建立，公众监督机制不健全、预算绩效管理待加强等问题。

（六）宿州市生态环境局2023年度市控地表水自动监测系统运行维护绩效执行结果

市控地表水自动监测系统运行维护项目主要内容是对已建成的23个地表水水质自动监测站进行专业化运营，对自动站基础设施进行日常检修、维护。保障设备正常、稳定运行，确保监测数据真实、有效、可靠。

从评价结果看，项目实施后，有效提升水质预警能力，宿州市2023年水体优良比例达到国考、省考要求，优良水体比例较2022年有提升。

但评价同时也发现，还存在招标文件编写不规范、合同管理不规范、项目管理制度不健全、业务管理不到位、预算绩效管理水平待提升，预算编制不科学等问题。

（七）宿州市2023年度失业保险基金绩效执行结果

2023年度宿州市失业保险基金收入全年预算19530.86万元，全年实际收入19362.82万元，收入预算完成率99.14%。基金支出全年预算19937.74万元，全年实际支出金额19764.79万元，支出预算完成率99.13%。

从评价结果看，截至2023年底，全市参加失业保险人数19.73万人，达全年目标任务的112.74%，按月发放失业人员失业保险待遇，及时拨付稳岗补贴、技能提升补助及一次性扩岗补助等补助资金；认真落实失业保险待遇人员资格认证工作，积极落实各项稳岗减负扩大就业政策和重点工作落地，基金运行安全有效，保障了失业人员失业期间基本生活水平，促进了社会和谐稳定。

评价发现，基金还存在运行风险管理意识不强、失业保险欠费追缴工作有待加强、保险经办基础工作不扎实、预算绩效管理有待加强、政策宣传不到位、政策知晓率偏低等问题。

（八）宿州市智慧管网建设PPP项目绩效执行结果

宿州市智慧管网项目建设模式采用PPP模式运作，运作方式为建设—运营—移交（BOT），2023年为商业运营期。项目建设内容为：按照主城区规划范围110平方公里进行智慧管网建设，开展小区管线普查，核实管线数据；在城区范围获取实景三维模型和高分辨率数字正射影像；对排水、供水及燃气等地下管线自身及周边进行隐患排查及排水管道清淤工作；建设宿州市智慧管网管理、调度、运维指挥中心，实现宿州市城管局、管线权属单位、市政监管单位等单位的协同处置；建设包括供水、排水、燃气、路灯、井盖及其他（环卫、车辆）专项的物联网；运用云计算、大数据分析等关键技术，建设综合监管、管线运维、支撑平台、智慧化专题业务等专项，通过协同多部门的审批和监管，实现管线监测-评估-报警-处置-考核全流程的管理；管网污泥处理站及配套设施建设等。

从评价结果看，项目总体运营良好。项目的实施，查明了宿州市地下管线分布状况，核实了宿州市地下管网数据，构建地下管线信息化管理系统，搭建地上地下“一张图”综合管理应用，提高了城市地下管线现代化管理水平；通过智慧排水、城市井盖、智慧供水、智慧路灯等专题应用系统建设，实现跨部门、跨系统的协同管理，为政府决策提供了有力支持，提高了政务服务质量与效率。

但评价同时也发现，项目仍存在项目资源利用不到位、资金效益发挥不充分、付费考核不严谨、考核结果不准确、对项目公司财务监督管理不到位、关联交易结算依据不实、项目成本数据不可靠、项目运维管护不到位、设备在线达标率不足、保险保障措施未落实、项目抗风险能力有待提高等问题。

（九）宿州市农业农村局2023年度小麦赤霉病防治市级资金项目绩效执行结果

宿州市每年根据全市小麦种植面积按2元/亩标准安排市级专项资金用于小麦赤霉病防治工作。2023年度宿州市共安排市级资金2438万元用于全市小麦赤霉病防治，总防治面积1476.8万亩次，其中统防统治面积1376.3万亩次，占已防治面积的93.19%。

从评价结果看，总体运营良好。全市赤霉病见病面积为0（见病面积：病穗率达1%及以上），小麦病虫危害损失率＜5%，平均亩穗数43.42万穗/亩，平均穗粒数33.46粒/穗，2023年度宿州市小麦平均产量565公斤/亩，较上年度增长9.7%，经检测小麦呕吐毒素347.6ug/kg，远低于国家标准（1000 ug/kg）。通过小麦赤霉病防治项目的实施，有效保障了小麦粮食安全、实现夏粮高质量丰产丰收。

评价认为，项目仍存在药剂采购招标程序不规范、项目实施主体较分散、药品采购价格不经济等问题。

（十）皖北卫生职业学院扩建工程（一期）项目绩效执行结果

2023年，皖北卫生职业学院扩建工程（一期）项目发行地方债券资金 10000万元，项目主管部门为皖北卫生职业学院。

从评价结果来看，皖北卫生职业学院扩建工程（一期）项目实施情况良好，基本完成既定的建设任务目标。已完成4栋学生宿舍楼、理论教学楼、学生生活服务用房建设工作并通过验收,1#院系楼、实训综合楼及室外工程建设进度完成100%，累计完成产值2.94亿元。积极推动宿州市经济社会发展，截至2023年底，项目已累计缴纳税收约517.39万元，带动地方投资约8633.47万元，带动就业约1300人,对增加税收、带动地方投资和就业等促进效益明显。为全力抓好安全、质量、进度、文明施工，质量控制方面，项目实施过程中通过施工单位组织原材料自检、监理抽测等手段，加强项目质量过程控制；安全生产方面，项目单位积极做好文明施工和环境卫生计划措施，规范项目建设安全生产，全年无安全生产责任事故发生，并于2023年11月29日获得安徽省建设工程质量与安全协会授予“安徽省建筑安全生产标准化示范工地”表彰。

评价认为，项目仍存在预期收入实现时间与实施方案中有所差异、工程变更未执行变更程序、项目建设成本超总投资等问题。

（十一）宿州市专精特新成长型中小企业基金绩效执行结果

宿州市政府投资引导基金领导小组审定并通过宿州市专精特新产业投资基金设立方案。由安徽省中小企业发展基金有限公司、宿州市新区建设投资集团有限公司、宿州市新兴产业投资引导基金有限公司联合注资成立宿州专精特新成长型中小企业基金有限公司，主要投向省内重点园区、产业集群专业镇等在内的成长型中小企业，重点投向十大新兴产业。

从评价结果来看，2023年宿州市专精特新成长型中小基金项目基本实现预期目标，已完成3个投资项目金额均不低于认缴额5%，全年投资规模7000万元，投资方向上满足省委、省政府在新兴产业等领域投资的战略部署，对落实市政府确定的重大项目落地宿州有较好的推动作用。基金尚处于运行初期，在基金监督和考核、运行效益等方面有待提升。

但评价同时也发现投资目标未达预期、投资管理待优化、考核制度未落实、投资监管力度不够、增值服务较少，预期效益未充分发挥等问题。

（十二）安徽省宿州逸夫师范学校2023年度整体支出绩效执行结果

安徽省宿州逸夫师范学校2023年单位年初预算支出安排4080.48万元，调整预算数4721.58万元，实际支出数4721.58万元。

从评价结果来看，2023年度，安徽省宿州逸夫师范学校较好地完成年度目标任务，培养了一批中专（幼师）、师范专科学历师资人才，教育质量不断提升，促进了幼师教育事业发展，主要成效和做法具体包括：一是聚焦人才培养质量，持续深化内涵建设；二是走深产教融合，拓展校企交流合作；三是坚持教研支撑，教学成果显著。

但评价也发现安徽省宿州逸夫师范学校存在一些问题：一是单位预算管理不够规范，在预算支付进度、一般性支出控制等预算管理，以及绩效目标设置、运行监控、绩效自评等绩效管理工作方面需进一步加强；二是资产管理制度不够健全，公务接待、助学金申请、评议、公示等不够规范；三是资产管理不规范，存在账实不符、未开展年度资产清查等情况；四是政府采购管理不够严格，存在个别采购项目程序不完善，验收不及时不规范、资金支付延迟、合同协议书要素不齐全等情况；五是财务管理有待加强，存在个别会计科目核算不准确，资金审批手续不够完整、财务支出凭证附件不全的情况。

（十三）2023年度宿州市林业重点工程市级补助项目绩效执行结果

宿州市林业局自2012年底全省部署实施千万亩森林增长工程以来，按照文件要求，实施了泗许高速、合徐高速、京沪高铁、大外环等道路森林长廊工程，以及城西水源保护地、符离沈圩苗木基地、朱仙庄塔桥苗木基地等一批市级林业重点工程。市林业局申请3925万元用于83821.4418亩埇桥区承担的林业重点工程项目土地流转租金。

从评价结果来看，2023年度宿州市林业重点工程市级补助项目完成情况较好，具有立项依据充分、社会效益较好等优点。

但评价发现也存在绩效目标设置不完善，绩效监控执行不到位；预算申报工作不规范，资金效益存在潜在损失；项目资金未专账核算，具体资金使用难以区分；区级配套资金未到位，农户土地租金部分拖欠；文件执行不到位，地租标准未按文件执行；项目经济效益不佳，可持续发展面临困难等问题。

（十四）2023年宿州市新汴河主景区环境保洁、绿化养护等综合管理项目绩效执行结果

随着全球环境保护意识的日益加强，宿州市提出打造亲水宜居城市的目标，建设新汴河水利风景区。随着新汴河水利风景区的基本建设完成，2015年10月16日，宿州市人民政府召开专题会议，将宿州市新汴河主景区环境保洁、绿化养护等综合管理项目纳入财政预算。2023年宿州市新汴河主景区环境保洁、绿化养护等综合管理项目预算1,048.82万元，截至2023年12月31日，实际支出734.65万元，结余314.17万元。

评价发现，2023年宿州市新汴河主景区环境保洁、绿化养护等综合管理项目完成情况良好，具有立项依据充分、预算编制科学、资金分配合理、管理制度健全等优点。

但评价中也发现了一些问题：一是指标设置不够完整，未能进行细化量化；二是预算执行进度滞后，财政资金核算不规范；三是政府采购执行不规范，招标过程监督不到位；四是景区管理不到位，影响项目可持续发展。

（十五）宿州市城市大脑数据安全治理项目绩效执行结果

宿州市积极响应“数字中国”建设号召，围绕安徽省“数字江淮”建设要求，于2020年开始建设数据中台和城市大脑，建设数字政府、构筑数字社会、发展数字经济，为建设新时期美好宿州提供强大动力和战略支撑。日益严峻的数据安全风险与变幻莫测的网络安全形势交织叠加，数据泄露、数据篡改和数据滥用等隐患不断增加。为杜绝数据安全隐患，宿州市数字资源局开展城市大脑数据安全治理项目，全面、系统地分析影响数据安全的各种重大风险因素，准确把握宿州市城市大脑数据安全趋势，进一步建立并优化数据安全治理中的策略体系，以确保数据安全，保护各方合法权益，并进一步提升宿州市在竞争发展中的比较优势。

评价发现，宿州市城市大脑数据安全治理项目完成情况较好，宿州市城市大脑数据安全治理项目立项程序比较规范，项目质量控制制度比较完备，项目系统性能建设均达到预期目标。

但评价中也发现了一些问题：一是绩效指标细化不够全面，指标设置科学性需增强；二是投资概算测算标准偏高，资金执行效率有待提高；三是项目建设进度整体滞后，部分验收程序不够规范；四是未按计划进行系统培训，项目效益无法充分发挥。

 

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